ВЫПОЛНЕНИЕ МЕСТНЫХ БЮДЖЕТОВ В ПЕРВОМ КВАРТАЛЕ 2019 Г.

14/05/2019
Моніторингові продукти
ВЫПОЛНЕНИЕ МЕСТНЫХ БЮДЖЕТОВ В ПЕРВОМ КВАРТАЛЕ 2019 Г.

Доходы

- За январь-март 2019 года в местные бюджеты поступило доходов (без трансфертов) - 66,3 млрд. грн., что на 9.3 млрд. грн. (+16%) больше, чем в аналогичном периоде 2018 г. (см. приложение 2).

- Как и в предыдущие годы, прирост доходов достигнут, преимущественно, за счет «старых» (те, которые были у местных бюджетов до реформы) источников доходов. Так, НДФЛ как был, так и остается основным ресурсным источником местных бюджетов,обеспечив 61% чистого прироста доходов(без трансфертов). В январе-марте 2019 г. подоходный налог принес в местные бюджеты 35,9 млрд. грн., что на 22% или на 6,7 млрд. грн. больше, чем в январе-марте 2018 г. Еще 15% прироста поступлений обеспечил единый налог (+ 1,6 млрд. грн. или + 23%), ставки которого привязаны к минимальной зарплате. Доходы от земельного налога обеспечили местным бюджетам 13% прироста доходов.

- Прирост доходов очень неравномерен по регионам. Если в первом квартале года в Донецкой области доходы выросли почти на четверть, то в Закарпатской всего на 11,2%. В 18 из 25 регионов темпы роста доходов общего фонда местных бюджетов были ниже среднего по Украине.

Расходы

- Расходы местных бюджетов в январе-марте 2019 г. составили 120.2 млрд. грн., что на 3,5 млрд. грн. (-3%) меньше, чем в январе-марте 2018 г. Подобное снижение расходов объясняется изменением механизмов финансирования жилищных субсидий и первичной медицинской помощи.

- Традиционно самыми значимыми статьями расходов оставались образование (34% расходов), социальные выплаты (29%), здравоохранение (15%). Всего «социалка» (медицина, образование, соцзащита, культура-спорт) в I квартале 2019 г. занимали 81% всех расходов местных бюджетов.

- По сравнению с аналогичным периодом 2018 г., часть расходов увеличилась. Так, расходы на образование выросли на 16% г/г (до 40.7 млрд. грн.), на культуру – на 16% до 4,2 млрд. грн. Основные причины роста расходов по этим статьям – повышение зарплаты бюджетников и начислений на нее, рост коммунальных платежей бюджетных учреждений. В связи с проведением выборов местные бюджеты увеличили расходы на общегосударственные функции на 32% до 7,3 млрд. грн.

- В то же время сократились расходы на медицину (-1% или на 0,2 млрд грн.) в связи с переходом на централизованное финансирование медицинской помощи. Сократились и расходы на социальное обеспечение (-31% или на 15 млрд. грн. или), что вызвано изменением механизмов финансирования жилищных субсидий и урезанием количества их получателей.

Дефицит/профицит

Профицит местных бюджетов по состоянию на 1 апреля 2019 г. составил 17,2 млрд. грн. (в 2018 г. в местных бюджетах был профицит в 17,6 млрд. грн.). Всего остатки средств местных бюджетов с учетом сальдо на начало года достигли 58,4 млрд. грн. (49,0 млрд. грн. – на начало 2019 года).

Приложение 2

Основные показатели выполнения местных бюджетов за январь-март 2019 – 2018 гг., млрд. грн.

Доходы

Расходы

 

2019

2018

Рост %

 

2019

2018

Рост %

Подоходный налог

35,9

29,2

22,8%

Зарплата+ЕСВ

39,8

33,8

17,9%

Налог на прибыль

2,9

2,6

10,7%

Соцобеспечение

31,7

47,7

-33,5%

Акцизы

1,4

3,0

-52,6%

Капрасходы

7,9

5,4

46,7%

Налог на недвижимость

0,9

0,7

34,1%

    

Земельный налог

7,6

6,2

23,0%

    

Единый налог

8,8

7,2

22,8%

    

Без трансфертов

66,3

57,0

16,3%

    

Трансферты

71,1

83,9

-15,2%

    

Всего

137,5

140,9

-2,5%

Всего

120,2

123,4

-2,5%

Источник: Госказначейство Украины

ВНЕШНЯЯ ТОРГОВЛЯ за I КВАРТАЛ 2019 гОДа – НЕГАТИВНОЕ САЛЬДО УВЕЛИЧИВАЕТСЯ – 17 мая

Госстат опубликовал данные по внешней торговле товарами Украины за январь-март 2019 года. За первый квартал экспорт товаров составил 12273,2 млн. дол США, а импорт – 13729,6 млн. дол. США. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года  экспорт вырос на 7,4%, импорт – на 7,9%. Основными потребителями украинских товаров стали Польша (6,7% от общего объема экспорта), РФ (6,2%), Египет (5,3%), Индия, Китай и Турция (по 5,2%), Италия (5,0%). Ключевыми направлениями в импорте товаров для Украины стали Китай (14,6%), РФ (13,1%), Германия (10,0%), Польша (6,9%), США и Беларусь (по 5,5%).  

Темпы роста экспорта стали самыми низкими за последние три года (2018 г.: +10,3%, 2017 г.: +34,4%).

Тревожным фактором остается устойчивый рост негативного сальдо внешней торговли: -1456,4 млн. дол (по сравнению с -1289,0 млн. дол. в 2018 году и -736,4 млн. дол. в 2017 году).Это на 13% больше, чем за первый квартал годом ранее, и вдвое больше, чем зафиксировано в 2017 году.

Коэффициент покрытия экспортом импорта также немного ухудшился и составил 0,89 по сравнению с 0,90 по итогам января-марта 2018 года (оптимально - желательно не меньше 1).

Главные мессиджи:

Темпы роста экспорта не обеспечили его восстановление до пред-кризисного уровня. С начала года экспорт из Украины в долларовом выражении составлял около 79% от объемов 2013 года, и примерно 72% от показателей 2012 года, в котором уже начала разворачиваться торговая война с РФ, в одностороннем порядке ограничившей поставки значительных объемов украинской продукции – от машиностроительной до аграрной.При нынешней динамике роста экспорта и при условии благоприятной конъюнктуры внешних рынков (что крайне важно по металлу и зерну) выйти на уровень 2012 года удастся лишь в 2024 году.

Несмотря на антироссийскую риторику нынешней власти и действующие уже более четырех лет и постоянно расширяющиеся санкции против предприятий из РФ – в разрезе по отдельным странам –  Россия остается ключевым торговым партнером Украины.В «санкционном» списке, первая редакция которого была принята еще в сентябре 2015 года, ныне уже 1059 субъектов хозяйствования российского происхождения, или базирующихся на капитале российского происхождения (из которых 294 – добавились в результате мартовского решения СНБОУ). Невзирая на это, а также отказ от поставок российского газа и полное свертывание торговли в области ВПК, – РФ остается вторым (!) торговым партнером Украины и по экспорту (759,4 млн. дол. США), и по импорту (1799,3 млн. дол. США), а по взаимному товарообороту лишь незначительно отстает от Китая (2558,47 млн. дол. США против 2643,4 млн. дол. США), и опережая следующую за ним Германию более чем на полмиллиарда долларов. При этом: 1) торговля с РФ является для нас крайне невыгодной: негативное сальдо в январе-марте составило -1039,9 млн. дол. США (хуже обстоит ситуация только в торговле с Китаем: -1362,6 млн. дол. США); 2) ситуация с начала года продолжает усугубляться – экспорт в Россию сократился на 10,9%, а импорт – только на 6,4%.

После обвала экспорта в РФ и другие страны СНГ, Украина не смогла симметрично нарастить экспорт в страны ЕС.Если за точку отсчета принять 2013 год, то экспорт в ЕС вырос крайне мало, чтобы компенсировать падение экспорта в страны СНГ за этот же период. За указанное время поставки украинской продукции в Евросоюз (с учетом того, что уже четвертый год работает режим ЗСТ) выросли менее чем на четверть, в то же время экспорт в страны СНГ сократился более чем втрое…

Динамика торговли со странами ЕС на четвертый год действия ЗСТ также остается неоднозначной.По ряду стран она довольно высока: Ирландия - +93,1%, Дания - +60,3%, Швеция - +32,1%, Литва - +30,5%, но в физическом выражении туда поставляется достаточно мало украинской продукции и экспорт в этом направлении принес всего 282,1 млн. дол. США (2,4% от общего его объема). Вместе с тем, хватает и стран ЕС, экспорт украинской продукции в которые растет небольшими темпами (напр., Австрия - +5,2%, Румыния - +1,9%, Польша - +0,2%), а то и вовсе – падает. К примеру, экспортные поставки во Францию и Италию сократились по сравнению с первым кварталом прошлого года на 13,2%, Болгарию – на 13,0%, Словакию – на 12,1%, Венгрию – на 7,2%, Великобританию – на 2,9%... Внешнеторговое сальдо с ЕС как было, так и остается глубоко отрицательным: за первый квартал оно составило «минус» 535,0 млн. дол. США, увеличившись впятеро (!) по сравнению с аналогичным периодом прошлого года («минус» 108,5 млн. дол. США)

-  Ситуация с диверсификацией (географической и продуктовой) и на других (неевропейских и постсоветских) рынках выглядит не радужно. По результатам января-марта 2019 года Украина не восстановилась до уровня 2013 года ни на одном географическом регионе. Украина, потеряв миллиардные рынки, бьет рекорды по экспорту только в довольно экзотические страны (типа Британских Виргинских и Мальдивских островов, Того, Гватемалы, Бенина).Вместе с тем, по важным направлениям и рынкам украинский экспорт продолжает сокращаться. В первую очередь это касается наших стран-соседей. Из семи граничащих с нами государств экспорт украинской продукции незначительно вырос только в три (Беларусь: +5,5%, Румыния: +1,9%, Польша: +0,2%), притом значительно ниже, чем средние темпы роста экспорта (+7,4%). В то же время экспорт в Венгрию сократился на 7,2%, в Словакию – на 12,1%, в Россию – на 10,9% (и это еще до нового витка санкционных войн, которые дадут знать о себе во втором полугодии), в Молдову – на 15,9%...

-  Сохраняется неблагоприятная структура экспорта с креном на сырье и товары с низкой добавленной стоимостью

Экспортная корзина Украины по прежнему остается примитивной: в ней высока доля товаров с низкой добавленной стоимостью и необработанного сырья. Почти 2/3товарного экспорта с начала года составила сырьевая продукция или товары с низкой добавленной стоимостью — растительная продукция (24,4%), металлы и металлоизделия (22,7%), жиры и масла (9,9%), минеральная продукция (8,9%).В то же время на машины и оборудование приходилось всего 8,9% экспорта. Доля средств наземного транспорта, продукции авиа- и судостроения составила лишь 1,3% - вдвое меньше, чем экспорт древесины и изделий из нее (3,0%). Экспортируя сырье, Украина не использует возможности формирования добавленной стоимости на своей территории, не создает новые рабочие места в переработке, получает значительно меньшие, чем могла бы, доходы для государственного и местных бюджетов.

При этом происходит процесс обратный импортозамещению в секторе с высокой добавленной стоимостью. В 2019 году по сравнению с 2013 годом доля машин и оборудования в импорте выросла с 15,6% до 19,5%, продукции химической отрасли — с 11,1% до 14,8%.

Факторы роста экспорта в Украине нестабильны

Прирост экспорта на 7,4% сформирован в первую очередь за счет реализации на внешних рынках черных металлов, продуктов растениеводства (в основном за счет вывоза рекордного урожая зерновых культур) и растительного масла.Такой рост стал возможен благодаря нестабильным факторам, которые могут «сойти на нет» уже в ближайшее время.

-  Ценовая конъюнктура для большинства крупных позиций экспорта в целом (после нескольких благоприятных для Украины лет) уже начинает ухудшаться.

o Цены на сталь на Лондонской бирже металлов, достигавшие в марте 2018 года 380 дол. за тонну, в марте 2019 года находились в коридоре 318-328 дол. за тонну (а на середину мая опустились в диапазон 291-295 дол./тонна). Но даже если цены на металлопродукцию и останутся более-менее приемлемыми, Украине будет сложно этим воспользоваться из-за того, что с начала года не лучшим образом сработала металлургическая промышленность. На 3,3% сократилась добыча железных не агломерированных руд, на 1,3% - производство чугуна, на 1,1% - стальных нелегированных слитков, на 6,6% - плоских полуфабрикатов из легированной стали, на 5,1% - форм для производства бесшовных труб из нелегированной стали, на 4,4% - стальных легированных слитков, на 16,1% - тонкостенных стальных труб и трубок небольшого диаметра, на 18,3% - толстостенных стальных труб и трубок, на 4,2%  - железного и стального провода…

o Неблагоприятная картина складывается и с мировыми тенденциями на продовольственных рынках. С начала года Индекс продовольственных цен ФАО на зерновые упал со 168,7 до 160,1, на растительное масло – со 131,2 до 128,7…

o Россия 18 апреля ввела в ответ на новые украинские санкции дополнительные контр-санкции, расширив запрет на ввоз украинской продукции (машиностроения, легкой промышленности, металлургии, в т.ч. трубной продукции и др.) в РФ, объемы которой, по данным Д.Медведева, составляют около 250 млн. дол. США;

o Все эти неблагоприятные тенденции станут все активнее проявлять себя уже в ближайшие месяцы…

Структура импорта ярко демонстрирует сохранение высокого уровня энергетической зависимости и упадок перерабатывающей промышленности

Структура импортируемых товаров подтверждает вывод о мнимых успехах в энергосбережении.В общем объеме импорта 18,7%, или почти каждый пятый доллар тратится на энергоносители – нефть и нефтепродукты, газ, уголь. Ползучий рост цен на нефть, в результате чего цена марки Брент уже переваливает за 70 дол./баррель, а также рекордные за последние несколько лет цены на уголь привели к тому, что на закупку энергоносителей Украина потратила с начала года более 2,56 млрд. дол. США. В апреле РФ ввела в отношении Украины дополнительные крайне опасные для нашей страны ограничения: запрет на поставки в Украину нефти и ряда нефтепродуктов, нефтяного кокса, бензола, толуола, а с 1 июня поставки угля, угольного кокса, бензина, дизтоплива, пропана, бутана станут возможны только по индивидуальным разрешениям Минэкономразвития РФ. Наша зависимость от РФ по этим позициям достаточно велика: по нефтепродуктам – 37% от всего импорта этой позиции, по углю – 64%. Замещение их поставками с других, более дорогих рынков приведет к дальнейшему увеличению негативного сальдо внешней торговли и усилению давления на гривну…

О глубоком застое в отечественном машиностроении ярко говорят объемы прироста импортамашин, оборудования, механизмов(2678,3 млн. дол. США, +8,7%, при этом их экспорт сократился на 3,6%),а также продукции автомобиле-, судо- и авиастроения(1520,3 млн. дол. США, +49,9%). Авиапром (в составе трех авиазаводов) уже пятый год не собирает серийно ни одного самолета. Судостроение продолжает перебиваться в основном судоремонтом (к примеру, ГП Николаевский судостроительный завод с 2009 года не выпустил ни одного судна). Автопром, еще в 80-тые годы минувшего столетия выпускавший до 15 тысяч автомобилей в месяц, за три месяца 2019 года показал среднемесячные объемы производства на уровне 580 машин. В не лучшем состоянии пребывают и остальные машиностроительные отрасли.

«Работают» в нынешнем году на углубление негативного сальдо внешней торговли не только высокотехнологические отрасли, но и сектора с низкой долей добавленной стоимости.Характерный пример – легкая промышленность: экспорт текстиля и текстильных материалов увеличился на 3,9%, а импорт – на 11,3%, экспорт обуви и головных уборов сократился на 6,1%, а их импорт – вырос на 44,8%. В результате вклад одной только этой отрасли в негативное сальдо внешней торговли превысил ТРЕТЬ МИЛЛИАРДА ДОЛЛАРОВ (342,4 млн. дол. США).   

При этом власть как раньше не уделяла, так и ныне не уделять внимание вопросу поддержки экспортеров.Предусмотренные в госбюджете на 2019 суммарные прямые расходы на продвижение и развитие экспорта(ЭКА, институция по продвижению экспорта, торговые представительства за рубежом) составят всего 158 млн. грн. (против 278 млн. грн. в 2018 г.), т.е. менее (!) 5,3 млн. дол., или 0,000009% от ожидаемых объемов экспорта в 2019 г. (63 млрд. дол.). Эффект от такой поддержки на рост и диверсификацию экспорта ничтожен.

Сохраняющиеся относительно высокие темпы роста экспорта в Украине – это результат в первую очередь ситуативных факторов: остающихся пока на приемлемом уровне ценах на сталь, руду и продовольственные товары. Учитывая, что в структуре экспорта Украины преобладает сырьевая продукция, при слабой товарной и географической диверсификации экспорта страна обречена и дальше оставаться сильно зависимой от конъюнктуры сырьевых рынков и надеяться на ее благосклонность к Украине.

В то же время импорт продемонстрировал более высокие темпы роста, которые опережают наращивание экспорта в полтора раза, и спровоцировал увеличение негативного сальдо внешней торговли по сравнению с 2018 годом на 13%, а по сравнению с первым кварталом 2017 года - вдвое.